Conocimientos generales · Sección IV · En los dos exámenes
Jubilación y otros conceptos de seguros
Una sección variada: propiedad de terceros, liquidaciones de vida (life settlements), seguro de vida de grupo, planes de jubilación, análisis de necesidades e idoneidad, beneficios del Seguro Social y cómo tributan las primas, los beneficios y los dividendos. Las preguntas de impuestos se apoyan en la ley federal y en publicaciones del IRS.
Preguntas en el examen
- Vida, accidentes y salud: 8 preguntas
- Life Agent: 8 preguntas
Examen de vida, accidentes y salud · Examen de agente de vida
Lo que enumera el bosquejo oficial
- Terceros dueños
- Acuerdos de liquidación de seguro de vida
- Seguro de vida grupal
- Planes de jubilación
- Análisis/adecuacidad de las necesidades de seguro de vida
- Beneficios del Seguro Social
- Tratamiento de impuestos para las primas, recaudos y dividendos de los seguros
Preguntas de práctica
Elige tu respuesta y abre “Ver la respuesta” para saber por qué cada opción es correcta o no, con el texto exacto de la fuente.
1. Un agente de seguros de vida promociona una póliza ante un solicitante. ¿Cuál de estas afirmaciones violaría las prácticas prohibidas de la Ley de Acuerdos de Liquidación de Seguro de Vida de Texas?
- Decirle al solicitante que el seguro es gratis el primer año, aunque la póliza no lo establece
- Decirle al solicitante que el seguro es gratis el primer año, cuando la propia póliza establece ese periodo gratuito
- Decirle al solicitante que la póliza cuesta menos que una póliza de la competencia
- Decirle al solicitante que la cobertura empieza en la fecha en que paga la primera prima
acuerdos de liquidación de seguro de vida = life settlementssolicitante = applicant
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Respuesta correcta: A. Decirle al solicitante que el seguro es gratis el primer año, aunque la póliza no lo establece
La Sección 1111A.017(a)(9) del TIC prohíbe que un agente de seguros de vida, una compañía de seguros, un corredor o un proveedor afirme ante un solicitante o un titular de la póliza que el seguro es gratis o sin costo durante algún periodo, salvo que así lo establezca la póliza. Por eso está prohibido decir que la cobertura es gratis durante un año si la póliza no lo dice.
Por qué las demás opciones son incorrectas
- B. Incorrecto. La Sección 1111A.017(a)(9) prohíbe afirmar que el seguro es gratis o sin costo solo cuando la póliza no lo establece ("unless provided in the policy"); aquí la póliza sí establece el periodo gratuito, así que esa disposición no prohíbe la afirmación.
- C. Incorrecto. Comparar el costo con otra póliza no es afirmar que el seguro es gratis o sin costo durante algún periodo, así que no entra en la Sección 1111A.017(a)(9).
- D. Incorrecto. Indicar cuándo empieza la cobertura no es afirmar que el seguro es gratis o sin costo durante algún periodo, así que no entra en la Sección 1111A.017(a)(9).
with respect to any life insurance agent, insurance company, broker, or provider, make any statement or representation to the applicant or policyholder in connection with the sale or financing of a life insurance policy to the effect that the insurance is free or without cost to the policyholder for any period of time unless provided in the policy.
Paráfrasis: se prohíbe que un agente de seguros de vida, una compañía de seguros, un corredor o un proveedor haga cualquier afirmación o declaración al solicitante o al titular de la póliza, en relación con la venta o el financiamiento de una póliza de seguro de vida, en el sentido de que el seguro es gratis o sin costo para el titular durante algún periodo, salvo que así lo establezca la póliza.
2. Una póliza de seguro de vida grupal termina. Según la disposición del Código de Seguros de Texas sobre la terminación de la póliza grupal, ¿cuál de estas personas aseguradas tiene derecho a que la aseguradora le emita una póliza individual de vida?
- Una persona asegurada bajo la póliza grupal durante al menos cinco años antes de la terminación
- Una persona asegurada bajo la póliza grupal durante al menos un año antes de la terminación
- Una persona asegurada bajo la póliza grupal durante al menos dos años antes de la terminación
- Una persona asegurada bajo la póliza grupal durante al menos tres años antes de la terminación
termina = terminatespóliza de seguro de vida grupal = group life insurance policy
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Respuesta correcta: A. Una persona asegurada bajo la póliza grupal durante al menos cinco años antes de la terminación
El §1131.111(a) del TIC da derecho a una póliza individual a cada persona asegurada en la fecha en que termina la póliza grupal cuyo seguro termina y que ha estado asegurada bajo la póliza durante al menos cinco años antes de la terminación o modificación.
Por qué las demás opciones son incorrectas
- B. Un año es menos de lo que se exige; el §1131.111(a) del TIC requiere al menos cinco años de cobertura.
- C. Dos años es menos de lo que se exige; el §1131.111(a) del TIC requiere al menos cinco años de cobertura.
- D. Tres años es menos de lo que se exige; el §1131.111(a) del TIC requiere al menos cinco años de cobertura.
A group life insurance policy must provide that if the policy terminates or is amended so as to terminate the insurance of a class of insured individuals, each individual insured under the policy on the date of the termination or amendment whose insurance terminates and who has been insured under the policy for at least five years before the date of the termination or amendment is entitled to have the insurer issue to the individual an individual life insurance policy, subject to the conditions and limitations provided by Section 1131.110.
Paráfrasis: una póliza de seguro de vida grupal debe establecer que, si la póliza termina o se modifica de modo que termine el seguro de una clase de personas aseguradas, cada persona asegurada bajo la póliza en la fecha de la terminación o modificación cuyo seguro termina y que ha estado asegurada bajo la póliza durante al menos cinco años antes de esa fecha tiene derecho a que la aseguradora le emita una póliza individual de seguro de vida, sujeta a las condiciones y limitaciones de la sección 1131.110.
3. Una empresa es dueña de un contrato de seguro de vida propiedad del empleador sobre la vida de uno de sus empleados, y la empresa es beneficiaria del contrato. Si ninguna excepción es aplicable, ¿qué limita la cantidad del pago por muerte que la empresa puede excluir de su ingreso bruto?
- El total de las primas y demás cantidades que la empresa pagó por el contrato
- El beneficio por muerte completo que indica el contrato, sin ningún límite
- Solo el valor en efectivo que tenía el contrato en la fecha de la muerte del asegurado
- La suma asegurada del contrato menos las primas que pagó la empresa
Seguro de vida propiedad del empleador = Employer-owned life insuranceIngreso bruto = Gross income
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Respuesta correcta: A. El total de las primas y demás cantidades que la empresa pagó por el contrato
Según el 26 U.S.C. 101(j)(1), en un contrato de seguro de vida propiedad del empleador, la cantidad que el titular de la póliza correspondiente excluye de su ingreso bruto no puede superar la suma de las primas y demás cantidades que pagó por el contrato.
Por qué las demás opciones son incorrectas
- B. Incorrecta. La sección 101(j)(1) pone un tope a la exclusión en un contrato propiedad del empleador; el beneficio por muerte completo no queda excluido automáticamente.
- C. Incorrecta. El tope del 101(j)(1) se mide por las primas y demás cantidades pagadas, no por el valor en efectivo del contrato.
- D. Incorrecta. El tope es la suma de las primas y demás cantidades pagadas, no la suma asegurada menos las primas.
(1) General rule In the case of an employer-owned life insurance contract, the amount excluded from gross income of an applicable policyholder by reason of paragraph (1) of subsection (a) shall not exceed an amount equal to the sum of the premiums and other amounts paid by the policyholder for the contract.
Paráfrasis: en un contrato de seguro de vida propiedad del empleador, la cantidad que el titular de la póliza correspondiente excluye de su ingreso bruto en virtud del párrafo (1) de la subsección (a) no puede superar la suma de las primas y demás cantidades que pagó por el contrato.
4. Según el Departamento de Seguros de Texas (TDI), ¿cuál de los siguientes conceptos se debe considerar al calcular cuánto seguro de vida se necesita?
- El dinero para cubrir un funeral
- El costo de unas vacaciones familiares
- El precio de un auto nuevo
- La tasa del impuesto predial del próximo año
hipoteca = mortgagegastos funerarios = funeral costs
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Respuesta correcta: A. El dinero para cubrir un funeral
El consejo del TDI «Do you need life insurance?» (¿Necesitas seguro de vida?) enumera lo que hay que considerar para calcular cuánto seguro se necesita: la hipoteca y otras deudas, cuánto ingreso habría que reemplazar, el dinero para cubrir un funeral y la universidad de los hijos.
Por qué las demás opciones son incorrectas
- B. Unas vacaciones familiares no figuran en la lista del TDI: la hipoteca y otras deudas, el ingreso que habría que reemplazar, los gastos funerarios y la universidad de los hijos.
- C. El precio de un auto nuevo no figura en la lista del TDI: la hipoteca y otras deudas, el ingreso que habría que reemplazar, los gastos funerarios y la universidad de los hijos.
- D. La tasa del impuesto predial no figura en la lista del TDI: la hipoteca y otras deudas, el ingreso que habría que reemplazar, los gastos funerarios y la universidad de los hijos.
Consider your mortgage and other debts, how much income would need to be replaced, money to cover a funeral, and college for the kids.
Paráfrasis: considera tu hipoteca y otras deudas, cuánto ingreso habría que reemplazar, el dinero para cubrir un funeral y la universidad de los hijos.
5. Según la Administración del Seguro Social (SSA), ¿a partir de qué edad, como mínimo, puede un trabajador empezar a recibir los beneficios del Seguro Social por jubilación?
- 62 años
- 60 años
- 65 años
- 67 años
Beneficios del Seguro Social = Social Security benefits
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Respuesta correcta: A. 62 años
Según la publicación 05-10035 de la SSA (Retirement Benefits), los beneficios del Seguro Social por jubilación se pueden recibir desde los 62 años, aunque se reducen si se empiezan a cobrar antes de la edad plena de jubilación.
Por qué las demás opciones son incorrectas
- B. La publicación fija la edad mínima en 62 años, no en 60.
- C. Los 65 años no son la edad mínima; la publicación dice que los beneficios por jubilación pueden empezar desde los 62 años.
- D. Los 67 años no son la edad mínima; la publicación dice que los beneficios por jubilación pueden empezar desde los 62 años.
You can receive Social Security retirement benefits as early as age 62. However, we’ll reduce your benefits if you start receiving them before your full retirement age.
Puedes recibir los beneficios del Seguro Social por jubilación desde los 62 años. Sin embargo, la SSA los reduce si empiezas a recibirlos antes de tu edad plena de jubilación.
6. Por lo general, una distribución gravable de un contrato modificado de vida e inversiones (MEC, por sus siglas en inglés) está sujeta al impuesto adicional del 10 %. ¿Qué distribución queda exenta de ese impuesto?
- Una distribución que el contribuyente usa para comprar su primera vivienda
- Una distribución hecha cuando el contrato ya lleva 10 años en vigor
- Una distribución que el contribuyente usa para pagar gastos médicos
- Una distribución hecha en la fecha en que el contribuyente cumple 59½ años o después
contrato modificado de vida e inversiones = modified endowment contractdistribución = distributiondiscapacidad = Disability
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Respuesta correcta: D. Una distribución hecha en la fecha en que el contribuyente cumple 59½ años o después
Según 26 U.S.C. 72(v)(2)(A), el impuesto adicional del 10 % no se aplica a una distribución hecha en la fecha en que el contribuyente cumple 59½ años o después. Las otras excepciones son las distribuciones atribuibles a una discapacidad y ciertas series de pagos periódicos sustancialmente iguales.
Por qué las demás opciones son incorrectas
- A. Comprar la primera vivienda no está entre las excepciones de la sección 72(v)(2): edad de 59½ años, discapacidad o una serie de pagos periódicos sustancialmente iguales.
- B. La sección 72(v)(2) no hace depender la excepción del tiempo que el contrato lleve en vigor.
- C. Pagar gastos médicos no está entre las excepciones de la sección 72(v)(2).
Paragraph (1) shall not apply to any distribution— (A) made on or after the date on which the taxpayer attains age 59½, (B) which is attributable to the taxpayer’s becoming disabled (within the meaning of subsection (m)(7)), or (C) which is part of a series of substantially equal periodic payments (not less frequently than annually) made for the life (or life expectancy) of the taxpayer or the joint lives (or joint life expectancies) of such taxpayer and his beneficiary.
Paráfrasis: el párrafo (1) no se aplica a ninguna distribución (A) hecha en la fecha en que el contribuyente cumple 59½ años o después, (B) atribuible a que el contribuyente quede discapacitado (en el sentido de la subsección (m)(7)), o (C) que forme parte de una serie de pagos periódicos sustancialmente iguales (al menos una vez al año) hechos durante la vida (o la esperanza de vida) del contribuyente o durante las vidas conjuntas (o esperanzas de vida conjuntas) del contribuyente y su beneficiario.
7. Jordan es dueño de un contrato de seguro de vida emitido después del 21 de junio de 1988. En el cuarto año del contrato, a solicitud de Jordan (y no por falta de pago de primas), se reduce el beneficio por muerte. ¿Cómo se aplica la prueba de los 7 pagos después de la reducción?
- Como si el contrato se hubiera celebrado de nuevo en la fecha de la reducción
- Como si el contrato se hubiera emitido originalmente con el nivel de beneficios reducido
- Como si la reducción no hubiera ocurrido, con el nivel de beneficios original
- La prueba de los 7 pagos deja de aplicarse al contrato en cuanto se reducen sus beneficios
prueba de los 7 pagos = 7-pay testaño del contrato = contract year
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Respuesta correcta: B. Como si el contrato se hubiera emitido originalmente con el nivel de beneficios reducido
Según 26 U.S.C. 7702A(c)(2)(A), si hay una reducción de beneficios dentro de los primeros 7 años del contrato, la sección 7702A se aplica como si el contrato se hubiera emitido originalmente con el nivel de beneficios reducido. El cuarto año del contrato está dentro de los primeros 7 años del contrato.
Por qué las demás opciones son incorrectas
- A. La sección 7702A(c)(2)(A) no dice que el contrato se trate como celebrado de nuevo en la fecha de la reducción; aplica la sección como si el contrato se hubiera emitido originalmente con el nivel de beneficios reducido.
- C. La sección 7702A(c)(2)(A) aplica la sección como si el contrato se hubiera emitido con el nivel de beneficios reducido, no con el original.
- D. La sección 7702A(c)(2)(A) no pone fin a la prueba; aplica la sección como si el contrato se hubiera emitido con el nivel reducido.
If there is a reduction in benefits under the contract within the 1st 7 contract years, this section shall be applied as if the contract had originally been issued at the reduced benefit level.
Paráfrasis: si hay una reducción de beneficios conforme al contrato dentro de los primeros 7 años del contrato, esta sección se aplica como si el contrato se hubiera emitido originalmente con el nivel de beneficios reducido.
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Tarjetas clave
Anverso y reverso, como en la app.
- Conversión del seguro de vida grupal cuando termina la póliza grupal (Texas): tiempo mínimo asegurado
- Al menos cinco años antes de la fecha de la terminación o modificación (Código de Seguros de Texas §1131.111(a), “Right to individual policy on termination of coverage under group policy”)
- Según el 26 U.S.C. 101(j), ¿qué dos condiciones convierten un contrato de seguro de vida en un contrato de seguro de vida propiedad del empleador?
- (1) Su dueño es una persona que ejerce una actividad comercial o empresarial y que es beneficiaria del contrato, directa o indirectamente (o lo es una persona relacionada); y (2) cubre la vida de un asegurado que es empleado de esa actividad en la fecha en que se emite el contrato. (26 U.S.C. 101(j)(3)(A), “Certain death benefits”)
Términos de este tema
- Disability — Discapacidad
- Life settlements — Acuerdos de liquidación de seguro de vida
- Group life insurance — Seguro de vida grupal
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